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臨渭區(qū)審計局2017年度部門決算說明

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一、部門概況

（一）部門主要職責

（一）主管全區(qū)審計工作；負責對區(qū)級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實性、合法性和效益性進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障國民經(jīng)濟和社會健康發(fā)展；對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

（二）向區(qū)長提交年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告；受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結果的報告；向區(qū)政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結果；依法向社會公布審計結果。向區(qū)政府有關部門通報審計情況和審計結果

（三）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內(nèi)做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

1、區(qū)級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，區(qū)級各部門預算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

2、使用區(qū)級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支。

3、區(qū)政府投資和以區(qū)政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。

4、區(qū)屬國有企業(yè)、區(qū)政府規(guī)定的區(qū)屬國有資本占控股地位或主導地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負債和損益。

5、審計機關對政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支，進行審計監(jiān)督。

6、法律、行政法規(guī)規(guī)定應當由區(qū)級審計機關審計的其他事項。

（四）按規(guī)定對區(qū)管領導干部及依法屬于區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計。

（五）組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調(diào)查。

（六）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審

計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關事項。協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。

（七）指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

（八）承辦區(qū)政府交辦的其他事項。

（二）2017年度部門工作完成情況

2017年以來，我局在各項審計任務成倍增加、審計力量嚴重不足的情況下，干部克服困難，加班加點，任勞任怨。市局全年下達行業(yè)審計任務達16個，是上年的3倍，先后有32人次赴外市（縣）開展追趕超越、扶貧、保障房等交叉審計，各項任務均圓滿完成。全年共完成審計項目95個，審計發(fā)現(xiàn)主要問題金額15870.47萬元，為政府節(jié)約了大量財政資金，審計影響力和公信力得到不斷提升。

（三）部門決算單位構成

臨渭區(qū)審計局設行政單位1個；事業(yè)單位1個，其中：參照公務員管理事業(yè)單位1個。

納入本部門2017年部門決算編報范圍的二級決算單位共有2個，詳細情況見下表：

（四）部門人員情況說明

截止2017年底，本部門人員編制22人，其中行政編制22人、事業(yè)編制22人；實有人員44人，其中行政22人、事業(yè)22人。單位管理的離退休人員14人。

（五）部門國有資產(chǎn)占有及購置情況說明

截至2017年底，本部門所屬預算單位共有車輛0輛；單價50萬元以上的通用設備0臺（套）；單價100萬元以上的通用設備0臺（套）。2017年當年購置車輛0輛；購置單價50萬元以上的設備0臺（套）；購置單價100萬元以上的設備0臺（套）。

二、2017年度部門決算公開表

1、2017年部門決算收支總表。

2、2017年部門決算收入總表。

3、2017年部門決算支出總表。

4、2017年部門決算財政撥款收支總表。

5、2017年部門決算一般公共預算財政撥款支出明細表（按功能分類科目）。

6、2017年部門決算一般公共預算財政撥款支出明細表（按經(jīng)濟分類科目）。

7、2017年部門決算一般公共預算財政撥款基本支出明細表（按功能分類科目）。

8、2017年部門決算一般公共預算財政撥款基本支出明細表（按經(jīng)濟分類科目）。

9、2017年部門決算政府性基金收支表。

10、2017年部門決算項目支出表。

11、2017年部門決算政府采購情況表。

12、2017年部門決算一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費及會議費、培訓費支出表。

三、部門決算情況說明

（一）2017年度收入支出決算總體情況

2017年收入479.37萬元，較上年增長4.36%，其主要增加的原因是是新進人員工資及省、省審計廳安排2017年第三季度追趕超越審計經(jīng)費；支出440.71萬元，較上年減少4.06%，主要原因是年終財政應撥未撥的辦公費、差旅費。

1、收入總計479.37萬元。包括：

（1）一般公共預算財政撥款收入475.36萬元，為區(qū)級財政當年撥付的公共預算資金財政撥款，與上年財政撥款收入459.32萬元增加16.04萬元，增長3.49%。增加變化的主要原因是是本年新調(diào)入人員工資、津貼、車補等。

（2）政府性基金收入0萬元，無區(qū)級財政當年撥付的的基金收入，與上年對比無增減變化。

（3）事業(yè)收入0萬元，無事業(yè)單位開展專項業(yè)務活動的收入，與上年對比無增減變化。

（4）經(jīng)營收入0萬元，我單位無經(jīng)營收入，與上年對比無增減變化。

（5）其他收入4.01萬元，為預算單位取得的除財政撥款收入以外的各項收入。其中收省審計廳補助經(jīng)費4萬元，利息收入0.007元，與上年對比增加變化的主要原因是省審計廳補助經(jīng)費。

（6）用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，與上年對比無增減變化。

（7）上年結轉(zhuǎn)和結余0萬元，與上年對比無增減變化。

輔助說明：本年度收入構成情況：2017年收入總計479.37萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入475.36萬元，占總收入的99.16%，為區(qū)級財政當年撥付的一般公共預算資金財政撥款；其他收入4.01萬元，占總收入的0.84%，為省審計局補助經(jīng)費。

2、支出總計440.71萬元，包括：

　 （1）基本支出411.70萬元，主要是為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。其中：工資福利支出291.88萬元，對個人和家庭的補助支出63.04萬元，商品和服務支出56.78萬元。工資福利支出比上年增加3.50%，增加的主要原因是新調(diào)入人員工資、津貼、車補；對個人和家庭的補助支出比上年減少26.73%，減少的主要原因是退休人員工資交社保養(yǎng)老辦；商品和服務支出比上年減少37.79%，減少的主要原因是今年安排有一部分支出在項目支出中決算。

（2）項目支出29.01萬元，主要是為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外發(fā)生的支出，包括辦公費9.01萬元、印刷費2.82萬元、差旅費6.65萬元、辦公設備購置費10.53萬元，辦公費、印刷費、差旅費、辦公設備購置費與上年對比增加100%，增加變化原因是省、市審計局安排2017年1－4季度追趕超越、扶貧等專項審計業(yè)務費及審計信息化建設專項支出。

（3）經(jīng)營支出0萬元，與上年對比無增減變化。

（4）對附屬單位補助支出0萬元，與上年對比無增減變化。

（5）結余分配0萬元，與上年對比無增減變化。

（6）年末結轉(zhuǎn)和結余38.66萬元,主要是本年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

輔助說明：本年度支出構成情況：2017年支出總計440.71萬元，其中：基本支出411.70萬元，是為了保證機關正常運轉(zhuǎn)完成日常審計工作任務而發(fā)生的各項支出，包括人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，占總支出的93.42%；項目支出29.01萬元，是為了保證審計工作業(yè)務正常開展進行的專項支出，占總支出的6.58%

（二）財政撥款收入支出決算情況說明

　　1、財政撥款收入支出決算總體情況。

2017年度財政撥款收入475.36萬元，較上年增長3.49%，其主要原因是新調(diào)入的工資、津貼、車補；支出436.70萬元,較上年下降4.92%，其主要原因是財政年終應撥未撥的辦公費、差旅費。其中：基本支出411.70萬元，較上年下降10.37%，其主要原因是一部分基本支出在項目支出中決算；項目支出25萬元，較上年增長100%，其主要原因是為了保證審計工作業(yè)務正常開展增加的專項經(jīng)費。

2、財政撥款支出決算具體情況。

（1）一般公共服務支出347.40萬元，較上年下降5.01%，其主要原因是財政年終應撥未撥的辦公費、差旅費。其中：審計事務--行政運行170.68萬元、事業(yè)運行151.72萬元、一般行政管理事務5萬元、其他審計事務支出20萬元；

（2）社會保障和就業(yè)支出56.87萬元，較上年下降7.03%，其主要原因是退休人員工資交社保養(yǎng)老辦。其中：歸口單位的行政單位退休費34.10萬元、事業(yè)單位退休2.53萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費20.24萬元；

（3）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出8.21萬元，較上年增長8.89%，其主要原因是新調(diào)入人員的醫(yī)療保險。其中：行政單位醫(yī)療3.89萬元、事業(yè)單位醫(yī)療4.32萬元；

（4）住房保障支出－―住房公積金24.22萬元,較上年增長9.44%，其主要原因是新調(diào)入人員的住房公積金。

3、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況。

（1）人員經(jīng)費354.92萬元,較上年增長25.85%，其主要原因是增加機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費及新調(diào)入人員的工資、津貼、車補。其中：工資和福利支出291.88萬元（其中：基本工資143.36萬元、津貼補貼110.12萬元、獎金5萬元、其他社會保障繳費8.21萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費20.24萬元、其他工資福利支出4.95萬元）；對個人和家庭支出63.04萬元（其中：退休費36.64萬元、生活補助0.42萬元、采暖補貼1.76萬元、住房公積金24.22萬元）；

（2）公用經(jīng)費56.78萬元，較上年下降37.79%，其主要原因是一部分基本支出在項目支出中決算。其中：辦公費6.32萬元、印刷費3.51萬元、水電費1.23萬元、郵電費0.35萬元、差旅費1.22萬元、維修費0.53萬元、勞務費4.29萬元、工會經(jīng)費5.14萬元、公務接待費0.72萬元、公務用車運行維護費4萬元、其他交通費25.81萬元、其他商品和服務支出3.66萬元。

4、政府性基金財政撥款收支情況說明

本部門無政府性基金預算收支，并已公開空表。

5、國有資本經(jīng)營財政撥款收支情況說明。

本部門無國有資本經(jīng)營決算撥款收支。

（三）2017年部門決算項目支出表

2017年度本部門項目支出決算數(shù)29.01萬元，較上年增長100%，其主要原因是省、市審計局安排2017年1－4季度追趕超越、扶貧等專項審計業(yè)務費及審計信息化建設專項支出。

（四）2017年部門決算政府采購情況表

本部門2017年無政府采購支出” 并已公開空表。

（五）財政撥款安排的“三公”經(jīng)費、會議費及培訓費支出情況

2017年財政撥款安排的“三公經(jīng)費”支出4.72萬元，其中，因公出國（境）費用0萬元，公務用車運行維護費4萬元，公務接待費0.72萬元。較上年減少19.04%，其主要原因是我單位嚴格執(zhí)行八項規(guī)定和接待費管理辦法，壓縮經(jīng)費開支。

1、因公出國（境）費用支出情況

2017年度我局無因公出國實際支出。

2、公務用車購置及運行維護費用支出情況

2017年我單位無車輛購置；2017年公務用車運行維護支出4萬元，較去年同期沒有變化。主要用于外出審計公務用車。

3、公務接待費支出情況

公務接待費用支出0.72萬元，較去年同比下降60.66%，累計接待40批次、150人。其中：主要用于上級來人和省市區(qū)檢查。

4、培訓費支出情況

無此項支出

5、會議費支出情況

無此項支出

（六）機關運行經(jīng)費執(zhí)行情況

2017年本部門本級的機關運行經(jīng)費財政撥款支出40.90萬元，比上年61.91萬元下降21.01萬元，同比減少33.93%。主要用于辦公費、印刷費、水電費、郵電費、維修費、勞務費、工會經(jīng)費、公務接待費萬元、公務用車運行維護費、其他交通費。

四、專業(yè)名詞解釋

1、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。

2、項目支出：指單位為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。

3、“三公”經(jīng)費：指部門使用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

4、機關運行經(jīng)費：指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的日常公用經(jīng)費支出。

5、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。

6、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”等以外的收入。

7、一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行 （項）：指審計機關行政單位的基本支出。

8、一般公共服務支出（類）審計事務（款）其他審計事務支出（項）：指除上述項目以外開展審計相關工作等發(fā)生的其他支出。

五、2017年度部門績效管理情況說明

本部門2017年度未開展專項業(yè)務費、部門整體支出、專項支出績效自評。

區(qū)審計局-2017年決算公開.xls