渭南市臨渭區(qū)教育局關于對中小學、幼兒園財務檢查的通知

各中心校、區(qū)直學校、初中、城區(qū)小學、局二級單位：

為加強各校財務管理，全面落實各項財務制度，維護財經(jīng)紀律，強化財務監(jiān)督，了解營養(yǎng)餐、貧困補等專項資金的使用情況及午托收支情況，為后期財務審核提供可靠依據(jù)，區(qū)教育局決定對學校2017年財務工作情況進行全面檢查，現(xiàn)就有關事項通知如下：

一、檢查小組

組 長：邵世安

副組長:劉剛 楊紅梅

成 員：黃金全 馮亞莉 毛永康 孫軍慶 王全江 李奕菊 王靜 袁莉

二、檢查內(nèi)容

1、各項財務制度的執(zhí)行情況；

2、營養(yǎng)餐、午托伙食資金的收支管理情況及貧困生生活補助的發(fā)放情況；

3. 固定資產(chǎn)的入賬情況及資產(chǎn)報廢的處置情況；

4、賬務處理的規(guī)范情況；

5、票據(jù)憑證賬簿的裝訂整理情況及各種財務檔案的管理情況；

6、各項維修修繕工程的管理情況及實施情況。

三、檢查范圍

高中、義務段中小學、公辦幼兒園及財務獨立核算的局屬二級單位。

四、檢查時間

1、學校自查階段：4月3日至4月9日各校對照檢查內(nèi)容進行自查自糾，如實填寫相關自查表,并根據(jù)自查情況形成自查報告。

2、全區(qū)檢查階段：4月10日至5月31日檢查組根據(jù)檢查內(nèi)容和各校自查自糾情況，到校檢查（具體安排以電話通知為準）。

五、檢查方法

1、查看賬簿、憑證、收費匯總表、收入上繳憑證，核對銀行余額、庫存現(xiàn)金余額及零余額年終結(jié)轉(zhuǎn)金額，統(tǒng)計各項數(shù)字，分析對比數(shù)據(jù)。

2、對于營養(yǎng)餐、午托伙食等收支查看相關賬票的同時，走訪調(diào)查相關人員；對于固定資產(chǎn)管理、維修改造工程進行現(xiàn)場實地查看。

六、幾點要求

1、各校認真準備2017年12月底及2018年3月底銀行對賬單、財務報表、賬簿、憑證，各月午托收費匯總表、收入上繳憑證等財務資料，確保檢查工作順利進行。

2、區(qū)招辦、三賢中學、實驗初中、北塘小學、區(qū)示范幼兒園務必于4月10前將以上財務資料及相關自查表交至核算中心，接收檢查。

2、檢查期間，各學校校長、報賬中心主任、主管財務副校長及總務主任和財務人員都必須在崗，配合檢查組做好檢查工作。

附件：財務檢查附表.xlsx

渭南市臨渭區(qū)教育局

2018年4月2日