渭南市臨渭區(qū)教育局關于對中小學、幼兒園財務檢查的通知
各中心校、區(qū)直學校、初中、城區(qū)小學、局二級單位:
為加強各校財務管理,全面落實各項財務制度,維護財經(jīng)紀律,強化財務監(jiān)督,了解營養(yǎng)餐、貧困補等專項資金的使用情況及午托收支情況,為后期財務審核提供可靠依據(jù),區(qū)教育局決定對學校2017年財務工作情況進行全面檢查,現(xiàn)就有關事項通知如下:
一、檢查小組
組 長:邵世安
副組長:劉剛 楊紅梅
成 員:黃金全 馮亞莉 毛永康 孫軍慶 王全江 李奕菊 王靜 袁莉
二、檢查內(nèi)容
1、各項財務制度的執(zhí)行情況;
2、營養(yǎng)餐、午托伙食資金的收支管理情況及貧困生生活補助的發(fā)放情況;
3. 固定資產(chǎn)的入賬情況及資產(chǎn)報廢的處置情況;
4、賬務處理的規(guī)范情況;
5、票據(jù)憑證賬簿的裝訂整理情況及各種財務檔案的管理情況;
6、各項維修修繕工程的管理情況及實施情況。
三、檢查范圍
高中、義務段中小學、公辦幼兒園及財務獨立核算的局屬二級單位。
四、檢查時間
1、學校自查階段:4月3日至4月9日各校對照檢查內(nèi)容進行自查自糾,如實填寫相關自查表,并根據(jù)自查情況形成自查報告。
2、全區(qū)檢查階段:4月10日至5月31日檢查組根據(jù)檢查內(nèi)容和各校自查自糾情況,到校檢查(具體安排以電話通知為準)。
五、檢查方法
1、查看賬簿、憑證、收費匯總表、收入上繳憑證,核對銀行余額、庫存現(xiàn)金余額及零余額年終結(jié)轉(zhuǎn)金額,統(tǒng)計各項數(shù)字,分析對比數(shù)據(jù)。
2、對于營養(yǎng)餐、午托伙食等收支查看相關賬票的同時,走訪調(diào)查相關人員;對于固定資產(chǎn)管理、維修改造工程進行現(xiàn)場實地查看。
六、幾點要求
1、各校認真準備2017年12月底及2018年3月底銀行對賬單、財務報表、賬簿、憑證,各月午托收費匯總表、收入上繳憑證等財務資料,確保檢查工作順利進行。
2、區(qū)招辦、三賢中學、實驗初中、北塘小學、區(qū)示范幼兒園務必于4月10前將以上財務資料及相關自查表交至核算中心,接收檢查。
2、檢查期間,各學校校長、報賬中心主任、主管財務副校長及總務主任和財務人員都必須在崗,配合檢查組做好檢查工作。
附件:財務檢查附表.xlsx
渭南市臨渭區(qū)教育局
2018年4月2日